Arranca el juicio contra la red que se apropió de las devoluciones del IRNR de exfutbolistas del Hércules

ALICANTE. Este martes se inicia en la Sección 23 de la Audiencia Provincial de Madrid el juicio contra una red que se apropió de las devoluciones del Impuesto sobre la Renta de no Residentes (IRNR) de futbolistas y baloncestistas del Real Madrid, Barcelona, Atlético de Madrid, Valencia, Sevilla, Málaga, Osasuna, Hércules y Leganés, entre otros.

En el banquillo se sientan cuatro personas, los abogados Juan Ignacio Torrontegui, Julio Lapausa y Manuel Val y la jefa de la Dependencia Adjunta de Asistencia y Servicios Tributarios de la Agencia Tributaria Leonor Sánchez-Caballero, a los que la Fiscalía (su área de Delitos Económicos) acusa de la comisión de los delitos continuados de estafa, falsedad en documento público oficial y mercantil, de aprovechamiento de información privilegiada obtenida por funcionario público y de utilización por funcionario, por razón de su cargo, de información privilegiada. Para los letrados pide una condena de nueve años de prisión y de ocho para la funcionaria (además de las penas accesorias de cinco años de inhabilitación para ejercer cargo público y multa de 18.310.000 euros) y para los cuatro la obligación de indemnizar solidariamente a la AEAT con 6.138.797, 86 euros.

Según el escrito de acusación, entre los meses de febrero de 2015 y noviembre de 2016, aprovechando la información que la funcionaria de Hacienda les facilitaba respecto a deportistas con residencia fiscal en el extranjero que no había solicitado la devolución de las retenciones a cuenta del IRNR, los suplantaban y solicitaban la misma a favor de sociedades interpuestas (Asesores Deportivos Lapver y Star Athletes Society). Así, se apropiaban de la diferencia entre las retenciones del Impuesto sobre las Rentas de las Personas Físicas (IRPF) soportadas por los jugadores, en su condición de sujetos pasivos, en sus declaraciones tributarias efectuadas como residentes en España (y que abonaban a Hacienda los clubes en su nombre) y las cuotas que realmente les correspondía ingresar como sujetos pasivos no residentes, es decir, por el IRNR. 

Junto al modelo 210, según la Fiscalía, también presentaban documentación falsificada (desde poderes a certificados de residencia fiscal, justificantes de retenciones o de titularidad de cuentas) para que la devolución se hiciera efectiva mediante transferencias a cuentas de las citadas sociedades pantalla.

Una investigación interna de la AEAT, concretamente de su Servicio de Auditoría Interna, permitió poner el foco sobre 102 devoluciones de las que 38 se terminaron considerando indebidas y gracias a las que los acusados habrían obtenido nada menos que 6.138.798 euros.

El turco Nuri Şahin, el alemán Hamit Altıntop, el francés Aly Cissokho, el paraguayo Nelson Valdez, el portugués Tiago Gomes, el camerunés Pierre Webó o el lituano Marius Stankevičius son algunos de los futbolistas afectados, mientras que entre los baloncestistas se encuentran los estadounidenses Charles Eidson, Dontaye Draper y Pete Mickeal.